តម្រូវការឯកសារពាណិជ្ជកម្មសំខាន់ៗសម្រាប់លិខិតឥណទាន (Letter of Credit)

មគ្គុទ្ទេសក៍អន្តរកម្ម៖ ឯកសារសំខាន់ៗសម្រាប់លិខិតឥណទាន (L/C)

ជួញដូរឆ្លាតវៃ៖ តើអ្នកទុកចិត្តដៃគូពាណិជ្ជកម្មអន្តរជាតិដោយរបៀបណា?

ក្នុងពិភពពាណិជ្ជកម្មអន្តរជាតិ ការភ័យខ្លាចបាត់បង់ប្រាក់ (សម្រាប់អ្នកទិញ) ឬមិនទទួលបានការទូទាត់ (សម្រាប់អ្នកលក់) គឺជារឿងចម្បង។ លិខិតឥណទាន (Letter of Credit) គឺជាដំណោះស្រាយដ៏មានសុវត្ថិភាពបំផុត។

មគ្គុទ្ទេសក៍នេះនឹងបំបែកឯកសារសំខាន់ៗដែលអ្នកលក់ (អ្នកទទួលផល) ត្រូវការ ដើម្បីធានាការទូទាត់ប្រាក់ដោយរលូន។

អ្វីដែលអ្នកនឹងបានរៀន៖

• 1 ឯកសារគតិយុត្តមូលដ្ឋាន (KYC) សម្រាប់ការស្នើសុំ
• 2 ឯកសារពាណិជ្ជកម្មស្នូល (វិក្កយបត្រ & ប័ណ្ណរូបិយណត្តិ)
• 3 ឯកសារដឹកជញ្ជូន (ភស្តុតាងនៃការដឹកជញ្ជូន)
• 4 ឯកសារធានារ៉ាប់រង និងត្រួតពិនិត្យគុណភាព
• 5 គោលការណ៍មាស៖ ការបង្ហាញឯកសារដែលត្រឹមត្រូវ (Complying Presentation)

៥ ជំហានសំខាន់ៗនៃឯកសារ L/C

ជំហានទី១៖ ឯកសារគតិយុត្តមូលដ្ឋាន (KYC)

មុនពេលធនាគារចេញ L/C ពួកគេត្រូវ "ស្គាល់អតិថិជន" (KYC) ជាមុនសិន។ នេះគឺដើម្បីបង្កើតទំនាក់ទំនងអាជីវកម្ម និងធានាថាអ្នកជាអាជីវកម្មស្របច្បាប់។

ឯកសារគន្លឹះរួមមាន៖

• សម្រាប់បុគ្គល៖ អត្តសញ្ញាណប័ណ្ណ ឬលិខិតឆ្លងដែនដែលមានសុពលភាព។
• សម្រាប់ក្រុមហ៊ុន៖ វិញ្ញាបនបត្រចុះបញ្ជីពាណិជ្ជកម្ម, អាជ្ញាប័ណ្ណអាជីវកម្ម, ប័ណ្ណពន្ធ, និងលក្ខន្តិកៈក្រុមហ៊ុន។

គន្លឹះ៖ នេះប្រៀបដូចជាការបើកគណនីធនាគារធំមួយ។ ធនាគារត្រូវការដឹងថាពួកគេកំពុងធ្វើការជាមួយអ្នកណា មុននឹងធានាការទូទាត់ប្រាក់រាប់លាន។

ជំហានទី២៖ ឯកសារពាណិជ្ជកម្មស្នូល

នៅពេល L/C ត្រូវបានចេញ អ្នកលក់ត្រូវបង្ហាញឯកសារទាំងនេះដើម្បីទាមទារប្រាក់៖

• វិក្កយបត្រពាណិជ្ជកម្ម (Commercial Invoice)៖ នេះគឺជា "ប័ណ្ណទារប្រាក់" ផ្លូវការ។
  តម្រូវការ៖ ត្រូវចេញដោយអ្នកទទួលផល (អ្នកលក់), ក្នុងនាមអ្នកស្នើសុំ (អ្នកទិញ), និងត្រូវគ្នាបេះបិទនឹងការពិពណ៌នាទំនិញក្នុង L/C។
• ប័ណ្ណរូបិយណត្តិ (Draft)៖ នេះគឺជា "មូលប្បទានប័ត្រ" ផ្លូវការដែលទាមទារប្រាក់ពីធនាគារ (មិនមែនពីអ្នកទិញទេ)។

ឧទាហរណ៍៖ វិក្កយបត្រ គឺដូចជា វិក្កយបត្របទូទាត់អាហារ។ ប័ណ្ណរូបិយណត្តិ គឺដូចជា មូលប្បទានប័ត្រ ដែលអ្នកសរសេរដើម្បីទូទាត់វិក្កយបត្រនោះ។

ជំហានទី៣៖ ឯកសារដឹកជញ្ជូន

នេះគឺជាភស្តុតាងដែលបង្ហាញថាទំនិញត្រូវបានដឹកជញ្ជូនចេញពិតប្រាកដមែន។

ប្រភេទឯកសារទូទៅ៖

• ប័ណ្ណដឹកទំនិញតាមសមុទ្រ (Bill of Lading): ប្រើសម្រាប់ការដឹកជញ្ជូនតាមកំពង់ផែ។ វាជាឯកសារកម្មសិទ្ធិ (Document of Title)។
• ប័ណ្ណដឹកទំនិញតាមផ្លូវអាកាស (Air Waybill): ប្រើសម្រាប់ការដឹកជញ្ជូនតាមយន្តហោះ។
• ប័ណ្ណដឹកជញ្ជូនពហុគមនាគមន៍ (Multimodal): ប្រើនៅពេលមានមធ្យោបាយដឹកជញ្ជូនចាប់ពី ២ ឡើងទៅ។

ការប្រៀបធៀប៖ ឯកសារដឹកជញ្ជូន គឺជា កូនសោ សម្រាប់បើកយកទំនិញ។ អ្នកទិញត្រូវតែទទួលបានកូនសោនេះ (ឯកសារ) ពីធនាគារ ទើបអាចទៅយកទំនិញនៅកំពង់ផែបាន។

ជំហានទី៤៖ ឯកសារធានារ៉ាប់រង និងត្រួតពិនិត្យគុណភាព

ឯកសារទាំងនេះជួយការពារហានិភ័យ និងធានាគុណភាពទំនិញ។

• ឯកសារធានារ៉ាប់រង (Insurance)៖ តម្រូវនៅពេលលក្ខខណ្ឌលក់ (ឧ. CIF) តម្រូវឱ្យអ្នកលក់ធានារ៉ាប់រង។ ត្រូវតែគ្របដណ្តប់យ៉ាងតិច ១១០% នៃតម្លៃទំនិញ។
• ឯកសារត្រួតពិនិត្យ (Inspection/Analysis)៖ វិញ្ញាបនបត្រដែលធានាថាទំនិញមានគុណភាព ឬស្តង់ដារដូចបានឯកភាព។

ការប្រៀបធៀប៖ ឯកសារធានារ៉ាប់រង គឺជា ឆ័ត្រ ការពារហិរញ្ញវត្ថុ។ ឯកសារត្រួតពិនិត្យ គឺជា របាយការណ៍គុណភាព បញ្ជាក់ថាអ្នកទទួលបានអ្វីដែលអ្នកបានបញ្ជាទិញ។

គោលការណ៍មាស៖ ការបង្ហាញឯកសារដែលត្រឹមត្រូវ (Complying Presentation)

នេះគឺជាចំណុចសំខាន់បំផុត! ឯកសារទាំងអស់ត្រូវតែ "ត្រឹមត្រូវ" (Complying)។

"ត្រឹមត្រូវ" មានន័យថា៖

1. អនុលោមតាមលក្ខខណ្ឌទាំងអស់ក្នុង L/C ។
2. អនុលោមតាមច្បាប់អន្តរជាតិ (UCP 600)។
3. អនុលោមតាមការអនុវត្តស្តង់ដារធនាគារ (ISBP)។

ធនាគារពិនិត្យតែ "លើឯកសារ" ប៉ុណ្ណោះ មិនមែនទំនិញជាក់ស្តែងទេ។ ពួកគេមានពេល ៥ ថ្ងៃនៃថ្ងៃធ្វើការ ដើម្បីពិនិត្យ។

ប្រយ័ត្ន៖ ប្រសិនបើឯកសារមានកំហុសឆ្គង (Discrepancy) សូម្បីតែបន្តិច (ដូចជាអក្ខរាវិរុទ្ធខុស) ធនាគារមានសិទ្ធិបដិសេធការទូទាត់។

សំណួរ និងចម្លើយ (FAQ)

Q1: តើធនាគារខ្វល់ពីទំនិញដែលដឹកជញ្ជូនដែរឬទេ?

A: ទេ! ធនាគារដោះស្រាយតែលើ "ឯកសារ" ប៉ុណ្ណោះ។ ពួកគេមិនជាប់ពាក់ព័ន្ធ ឬមានកាតព្វកិច្ចចំពោះកិច្ចសន្យាលក់ទំនិញ ឬគុណភាពទំនិញឡើយ។

Q2: ហេតុអ្វីការពិពណ៌នាទំនិញលើវិក្កយបត្រត្រូវតែដូច L/C បេះបិទ?

A: ព្រោះធនាគារទាមទារ "ភាពត្រូវគ្នាដាច់ខាត" (Strict Compliance)។ សម្រាប់ឯកសារផ្សេងទៀត ការពិពណ៌នាអាចជាពាក្យទូទៅ (ដរាបណាមិនផ្ទុយគ្នា) ប៉ុន្តែសម្រាប់វិក្កយបត្រ ត្រូវតែដូចគ្នាបេះបិទ។

Q3: បើ L/C ទាមទារឯកសារតែមិនបញ្ជាក់អ្នកចេញ តើត្រូវធ្វើយ៉ាងណា?

A: ប្រសិនបើ L/C តម្រូវឯកសារណាមួយ (ក្រៅពីវិក្កយបត្រ, ដឹកជញ្ជូន, ឬធានារ៉ាប់រង) ដោយមិនបញ្ជាក់អ្នកចេញ ធនាគារនឹងទទួលយកឯកសារនោះ ដរាបណាវាហាក់ដូចជា "បំពេញមុខងារ" នៃឯកសារដែលបានទាមទារ (ឧ. បញ្ជីវេចខ្ចប់)។

សេចក្តីសន្និដ្ឋាន៖ កូនសោสู่ភាពជោគជ័យ

ដើម្បីជោគជ័យក្នុងការប្រើ L/C អ្នកត្រូវផ្តោតលើឯកសារ ២ ក្រុម៖

1. ឯកសារគតិយុត្ត (KYC)៖ ដើម្បី "បើកទ្វារ" ទំនាក់ទំនងជាមួយធនាគារ។
2. ឯកសារពាណិជ្ជកម្ម៖ ដើម្បី "ដោះសោ" យកការទូទាត់។

ត្រូវចងចាំថា ភាពត្រឹមត្រូវដាច់ខាត (Strict Compliance) គឺជាអ្វីគ្រប់យ៉ាង។ ការយល់ដឹងពីតម្រូវការទាំងនេះ គឺជាកូនសោដែលជួយអ្នកលក់ទទួលបានការទូទាត់ និងជួយអ្នកទិញធានាថាឯកសារត្រឹមត្រូវមុនពេលទំនិញមកដល់។

សំណួរបើកចំហ៖ បន្ទាប់ពីបានអានមគ្គុទ្ទេសក៍នេះ តើអ្នកគិតថាផ្នែកណាមួយនៃដំណើរការ L/C ដែលស្មុគស្មាញ ឬពិបាកយល់ជាងគេ?

ចែករំលែកមគ្គុទ្ទេសក៍នេះ៖