ស្វែងយល់ពីមូលដ្ឋានអំពីការប្រយុទ្ធប្រឆាំងការសម្អាតប្រាក់ ពីទស្សនៈច្បាប់ AML/CFT របស់ប្រទេសកម្ពុជា
ការយល់ដឹងអំពីច្បាប់ប្រឆាំងការសម្អាតប្រាក់ (AML/CFT)
ច្បាប់ស្តីពីការប្រយុទ្ធប្រឆាំងការសម្អាតប្រាក់ និងហិរញ្ញប្បទានភេរវកម្មរបស់កម្ពុជា (៤ មិថុនា ២០២០) មានគោលបំណងត្រួតពិនិត្យ, ទប់ស្កាត់, ការពារ, បង្ក្រាប និងលុបបំបាត់សកម្មភាពទាំងនេះ។
gavel
និយមន័យនៃការសម្អាតប្រាក់
យោងតាមមាត្រា ៣ នៃច្បាប់, ការសម្អាតប្រាក់គឺ៖
- ការបំប្លែង ឬផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិ៖ ដោយដឹងថាបានមកពីបទល្មើស ដើម្បីលាក់បាំងប្រភព ឬជួយអ្នកពាក់ព័ន្ធ។
- ការលាក់បាំង ឬបំប្លែងការពិត៖ អំពីលក្ខណៈ, ប្រភព, ឬកម្មសិទ្ធិលើទ្រព្យសម្បត្តិដែលជាផលនៃបទល្មើស។
- ការទទួលបាន, កាន់កាប់, ឬប្រើប្រាស់៖ ដោយដឹងថទ្រព្យនោះបានមកពីបទល្មើស។
- ការចូលរួម ឬប៉ុនប៉ងប្រព្រឹត្ត៖ ក្នុងសកម្មភាពណាមួយដែលបានរៀបរាប់ខាងលើ។
key
ពាក្យគន្លឹះ
- ផលនៃបទល្មើស៖ ទ្រព្យសម្បត្តិណាមួយដែលបានមកពី ឬទទួលបានដោយផ្ទាល់/ប្រយោលពីបទឧក្រិដ្ឋ ឬបទមជ្ឈិម។
- ទ្រព្យសម្បត្តិ៖ ទ្រព្យសកម្មគ្រប់ប្រភេទ (ចល័ត, អចល័ត, រូបី, អរូបី) និងឯកសារផ្លូវច្បាប់ដែលបញ្ជាក់ពីកម្មសិទ្ធិ។
- បទល្មើសដើម៖ បទឧក្រិដ្ឋ ឬបទមជ្ឈិមណាមួយដែលបង្កើតបានជាផលដែលអាចក្លាយជាកម្មវត្ថុនៃការសម្អាតប្រាក់។
account_balance
តួនាទីរបស់ CFIU
អង្គភាពស៊ើបការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុកម្ពុជា (CFIU) មានតួនាទីសំខាន់ៗដូចជា៖
- ទទួល និងវិភាគ របាយការណ៍គួរឱ្យសង្ស័យ (STRs) និង របាយការណ៍សាច់ប្រាក់ (CTRs)។
- វិភាគ និងបញ្ជូនករណីទៅស្ថាប័នអនុវត្តច្បាប់។
- ចេញសារាចរណែនាំ និងត្រួតពិនិត្យស្ថាប័នរាយការណ៍។
- បង្កើនការយល់ដឹងជាសាធារណៈ។
assignment_turned_in
កាតព្វកិច្ចសម្រាប់ស្ថាប័នរាយការណ៍
ស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុ និងអាជីវកម្មពាក់ព័ន្ធត្រូវតែ៖
- អនុវត្ត វិធីសាស្រ្តផ្អែកលើហានិភ័យ និង ការត្រួតពិនិត្យស្ថានភាពអតិថិជន (CDD)។
- ហាមឃាត់គណនីអនាមិក។
- រាយការណ៍ប្រតិបត្តិការសាច់ប្រាក់លើសកម្រិតកំណត់។
- រាយការណ៍ប្រតិបត្តិការគួរឱ្យសង្ស័យ ក្នុងរយៈពេល ២៤ ម៉ោង។
- ហាមឃាត់ "ការផ្តល់ព័ត៌មានជាមុន" (tipping off)។
- បង្កើតកម្មវិធីអនុលោមភាពផ្ទៃក្នុង។
warning
វិធានការប្រឆាំងយុត្តាធិការហានិភ័យខ្ពស់
CFIU អាចចេញវិធានការតបត រួមមាន៖
- តម្រូវឱ្យមានការត្រួតពិនិត្យស្ថានភាពអតិថិជនកាន់តែស៊ីជម្រៅ (Enhanced CDD)។
- អនុវត្តការត្រួតពិនិត្យ និងរាយការណ៍ពិសេស។
- ហាមឃាត់ការធ្វើប្រតិបត្តិការហិរញ្ញវត្ថុ។
lock
ការបង្កក, រឹបអូស និងរឹបអានទ្រព្យសម្បត្តិ
ច្បាប់អនុញ្ញាតឱ្យមាន៖
- ការបង្កកទ្រព្យសម្បត្តិ នៅពេលមានការសង្ស័យ។
- ការរឹបអានទ្រព្យសម្បត្តិ ដោយដីកាតុលាការ បើទោះបីជាអ្នកប្រព្រឹត្តរត់គេចខ្លួន ឬមិនស្គាល់អត្តសញ្ញាណក៏ដោយ។
Comments
Post a Comment